每经记者 王砚丹    每经编辑 赵 云    

10月11日（上周五），中金公司（SH601995，股价39.99元，市值1930亿元）午后逆势涨停，引发市场关注。中金公司当天傍晚发布的一则公告，看似与涨停没有直接关联，却令其在非交易时段登上某平台热股榜榜首。

上述公告称，中金公司已于9月25日被证监会决定立案，公司于10月11日收到中国证监会《立案告知书》。本次立案的原因是涉嫌思尔芯首次公开发行股票保荐业务未勤勉尽责。

据悉，思尔芯案是新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，证监会查办的首例欺诈发行案件。

中金公司方面向《每日经济新闻》记者表示，公司将积极配合中国证监会相关工作，严格履行信息披露义务。公司将坚持以投资者为本，不断强化执业过程的质量管控，把好资本市场“入口”关，夯实“看门人”责任，进一步提升执业质量，更好服务资本市场高质量发展。

思尔芯欺诈发行受处罚

思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，证监会于2021年12月对其实施现场检查，发现公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项。2022年7月，思尔芯撤回发行上市申请。

2024年2月，证监会对思尔芯申请科创板首发上市过程中欺诈发行违法行为作出行政处罚。经证监会调查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节“业务与技术”、第八节“财务会计信息与管理层分析”涉及财务数据存在虚假记载，2020年虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。对此，证监会决定对思尔芯处以400万元罚款；对时任思尔芯董事长黄学良等高管处以100万元至300万元不等罚款。

2024年6月11日，上交所发布重大纪律处分决定，对思尔芯实施5年内不接受其发行上市申请文件的处罚。这是注册制实施以来，交易所对IPO发行人的最严厉纪律处分。

同时，上交所对公司时任董事长黄学良、总经理Toshio Nakama等6人予以公开认定3年内不适合担任发行人董事、监事、高级管理人员的纪律处分；对公司实控人黄某良予以1年内不接受其控制的其他发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分。

中金公司作为保荐机构、主承销商，在招股书中作出声明：“本公司已对招股说明书进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。”

上半年投行业务现亏损

值得一提的是，这并非近期中金公司投行遭遇的唯一麻烦。

2024年8月23日晚间，深交所网站披露了针对幺麻子IPO相关方的4份监管函，幺麻子及保荐机构中金公司、审计机构天职国际、发行律所君合律师事务所均被采取书面警示的自律监管措施。

深交所指出，幺麻子公司在申报文件中遗漏披露关联方信息，未能保证发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整；中介机构未保持合理怀疑，未审慎核查关联关系，未督促发行人在招股说明书中披露该关联方情况。根据相关规定，深交所决定对中金公司、天职国际、北京君合律师事务所及其相关责任人采取书面警示的自律监管措施。

幺麻子的IPO申请于2023年3月3日获受理，2023年12月27日终止。2024年6月，幺麻子申请在新三板挂牌。

由于2024年股权融资市场转冷，中金公司投行业务遭遇“滑铁卢”。2024年半年报显示，上半年，中金公司实现营业收入89.11亿元，同比下滑28.26%；实现归属于母公司股东的净利润22.28亿元，同比下滑37.43%。其中，投行业务亏损是拖累公司业绩的主要原因之一。上半年，公司实现投资银行业务手续费净收入12.81亿元，同比下降35.68%，投行业务分部的营业利润亏损7.84亿元。

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